關于2018年縣級預算草案的說明
(發布于：2019-01-31 15:22)
關于2018年縣級一般公共預算收入預算情況的說明
2018年縣級一般公共預算收入總計42.56億元，其中：縣本級收入12.06億元；上級補助收入29.75億元（返還性收入0.98億元，一般性轉移支付收入22.68億元，專項轉移支付收入6.09億元）；調入預算穩定調節基金0.75億元。
一、縣本級收入主要項目情況
縣本級一般公共預算收入12.06億元，比2017年實際完成數增加1.19億元，增長11%；稅收收入9.67億元，增長11%，主要原因是各稅種普遍增長，特別是耕地占用稅比2017年增加0.64億元；非稅收入2.38億元，增長11%。主要項目情況是：
1、增值稅3.48億元，增長11%。
2、企業所得稅0.86億元，增長11%。
3、個人所得稅0.25億元，增長11%。
4、城市維護建設稅0.34億元，增長11%。
5、城鎮土地使用稅1.43億元，增長11%。
6、耕地占用稅0.82億元，增長352.8%。
7、專項收入0.75億元，增長76.3%。
8、行政事業性收費0.73億元，下降9.9%。主要原因是國家取消、停征一批收費項目。
8、國有資源（資產）有償使用收入0.1億元，增長10%。
二、上級補助收入項目情況
上級補助收入29.75億元，其中：返還性收入0.98億元，一般性轉移支付收入22.68億元，專項轉移支付收入6.09億元。具體項目情況是：
1、返還性收入0.98億元，其中：增值稅稅收返還0.29億元，所得稅基數返還0.1億元，成品油稅費改革稅收返還0.18億元，增值稅收入劃分稅收返還0.41億元。
2、一般性轉移支付收入22.68億元，其中：均衡性轉移支付9.71億元，基本養老金轉移支付1.81億元，城鄉居民醫療保險轉移支付3.53億元，城鄉義務教育轉移支付1.29億元，產糧（油）大縣獎勵資金0.47億元，基層公檢法司轉移支付0.32億元，貧困地區轉移支付0.59億元，農村綜合改革轉移支付0.32億元。
3、專項轉移支付收入6.09億元，其中：教育轉移支付0.67億元，社會保障和就業轉移支付1億元，醫療衛生與計劃生育轉移支付0.51億元，農林水轉移支付2.21億元，城鄉社區和住房保障轉移支付1.7億元。
關于2018年縣級一般公共預算支出預算情況的說明
2018年縣級一般公共預算支出總計42.56億元，其中：縣本級支出41.06億元；上解支出1.5億元。
一、縣本級支出主要項目情況
縣本級一般公共預算支出41.06億元，比2017年預算增長19.9%。其中：人員和公用經費等基本支出17.05億元，占41.5%；項目支24.01億元，占58.5%。主要支出項目情況是：
1、一般公共服務支出3.7億元，增長39.8%。
2、教育支出9.58億元，增長15.2%。
3、公共安全支出1.57億元，增長34.6%。
4、文化體育與傳媒支出0.22億元，增長10%。
5、社會保障和就業支出7.82億元，增長6.8%。
6、醫療衛生與計劃生育支出7.56億元，增長5.5%。
7、農林水支出5.31億元，增長44.4%。
8、住房保障支出2.64億元，增長42.7%。
9、預備費0.6億元，與上年持平。
二、上解支出項目情況
上解支出1.5億元，其中：體制上解0.2億元，專項上解1.3億元。
關于2018年縣本級一般公共預算“三公”經費支出
預算的說明
根據《河南省人民政府辦公廳關于進一步深化全省部門預算改革的通知》（豫政辦〔2011〕105號）要求，從2012年起各級財政部門向社會公開本級“三公”經費預決算支出。
經匯總縣本級部門預算，2018年縣本級一般公共預算安排“三公”經費支出預算1202.98萬元，比上年減少162.68萬元，下降11.9%。其中：因公出國（境）費11萬元，下降35.6%；公務接待費22.86萬元，下降2%；公務用車運行維護費1169.12萬元，下降12.4%；公務用車購置費235萬元，增加37.47萬元。
因公出國（境）費用、公務接待費和公務用車運行維護費下降的主要原因是省直各部門嚴格落實厲行節約相關規定，進一步壓縮相關費用。公務用車購置費增加的主要原因：政法機關公務用車超過使用年限，需進行批量更新，按規定對部分亟需更新的車輛進行更新。
關于2018年縣級政府性基金收入預算情況的說明
2018年縣級政府性基金收入預算總計23.43億元，其中：縣本級收入23.4億元，上級補助收入0.03億元。
一、縣本級收入主要項目情況
縣本級收入預算23.43億元，比2017年執行數減少0.05億元，下降0.21%。主要項目安排情況是：
1、國有土地收益基金收入0.25億元，與上年持平。
2、國有土地使用權出讓收入22.79億元，與上年持平。
3、農業土地開發資金收入0.15億元，與上年持平。
4、城市基礎設施配套費收入0.22億元，與上年持平。
二、上級補助收入項目情況
上級補助收入0.04億元，其中：大中型水庫移民后期扶持基金0.02億元，國有土地使用權出讓收入安排的支出0.01。
關于2018年縣級政府性基金支出預算情況的說明
2018年縣級政府性基金支出預算總計23.43億元，其中：縣本級支出23.4億元，上級補助收入安排縣級支出0.03億元。
縣本級支出安排的主要項目是：
1、國有土地使用權出讓收入安排的支出22.8億元，主要用于城市基礎設施建設、保障性安居工程補助等。
2、債務付息支出0.6億元，主要用于政府債務的付息。
關于2018年縣級國有資本經營收支預算情況的說明
一、編制要求
縣級國有資本經營預算按照“統籌兼顧、適度集中，綜合平衡、確保重點，統籌財力、調動引導，以支促收、收支平衡”的原則編制。
二、收入預算編制情況
縣級國有資本經營預算的實施范圍為縣直各部門、機構、單位和政府管理的社會團體利用國有資產投資興辦的國有獨資企業和國有控股、參股企業，以及從事生產經營的企業化管理事業單位。國有資本收益具體包括國有獨資企業、企業化管理事業單位按規定上繳的利潤，國有控股、參股企業上繳的國有股股利股息、國有產權轉讓收入、企業清算收入。
（一）縣級收入情況
根據2017年我縣國有企業經營狀況，預計2018年縣級國有資本經營預算收入總計60萬元，其中：縣本級本年收入60萬元。
（二）縣本級收入情況
縣本級本年收入60萬元。具體安排情況是：
1、國有控股、參股企業國有股權（股份）獲得的股利、股息收入60萬元。
三、支出預算編制情況
按照《國務院關于深化預算管理制度改革的決定》（國發〔2014〕45號）要求，國有資本經營預算支出與一般公共預算支出統籌安排。2018年省級國有資本經營預算支出總計60萬元，其中：縣本級支出60萬元。
縣本級支出主要項目情況是：
國有企業棚戶區改造支出60萬元。
關于2018年縣本級社會保險基金收支預算情況的說明
一、編制原則
縣本級社會保險基金預算單獨編報，與一般公共預算、政府性基金預算和國有資本經營預算相對獨立，有機銜接。編制的總體原則是“統籌兼顧、收支平衡”。根據各項社會保險統籌模式特點，城鄉居民基本養老保險按照“略有結余”的原則編制；城鎮職工基本醫療、生育保險按照“以支定收、收支平衡”的原則編制。
二、編報范圍
2018年，縣本級社會保險基金預算編制范圍包括城鄉居民基本醫療保險基金、機關事業單位養老保險基金、城鎮職工基本醫療保險基金、生育保險基金和城鄉居民基本養老保險基金。
三、收入預算編制情況
社會保險基金預算收入主要包括保險繳費收入、財政補貼收入、利息收入、上級補助收入、轉移收入和其他收入。2018年縣級社會保險基金預算收入14.07億元。各項保險基金收入情況是：
1、城鄉居民基本醫療保險基金收入7.62億元，其中：保險繳費收入2.11億元，財政補貼收入5.51億元。
2、機關事業單位養老保險基金收入2.97億元，其中：保險繳費收入2.6億元，財政補貼收入0.37億元。
3、城鎮職工基本醫療保險基金收入1.1億元，其中：保險繳費收入1.1億元。
4、生育保險基金收入0.03億元，其中：保險繳費收入0.02億元，財政補貼收入0.01億元。
5、城鄉居民基本養老保險基金收入2.35億元，其中：保險繳費收入0.58億元，財政補貼收入1.77億元。
四、支出預算編制情況
2018年縣本級社會保險基金支出12.47億元。各項保險基金支出情況是：
1、城鄉居民基本醫療保險基金支出6.7億元。
2、機關事業單位養老保險基金支出2.97億元。
3、城鎮職工基本醫療保險基金支出1.06億元。
4、生育保險基金支出0.03億元。
5、城鄉居民基本養老保險基金支出1.71億元。
