濮陽縣人民政府關于2023年財政決算（草案）和2024年上半年財政預算執行情況的報告
(發布于：2024-09-04 09:11)
濮陽縣人民政府
關于2023年財政決算（草案）和
2024年上半年財政預算執行情況的報告
—— 2024年8月22日在濮陽縣第十六屆人大常委會第二十四次會議上
濮陽縣財政局局長 黃德慶
主任、各位副主任，各位委員：
我受縣人民政府委托，向濮陽縣第十六屆人大常委會第二十四次會議報告濮陽縣2023年財政決算（草案）和2024年上半年財政預算執行情況，請審查。
一、2023年財政決算情況
（一）一般公共預算。全縣一般公共預算收入累計完成179938萬元，為調整預算的100.4%，增長0.7%。其中，稅收收入完成126597萬元，為調整預算的100%，增長0.2%，占一般公共預算收入的比重為70.4%；非稅收入完成53341萬元，為調整預算的101.2%，增長2%。稅收比重在全市五縣中位居第一。全縣一般公共預算支出累計完成499621萬元，為調整預算的65.6%，下降3.6%。其中，民生支出累計完成390632萬元，民生支出占一般公共預算支出比重為78.2%，民生支出得到了有效保障。
一般公共預算收支平衡情況。全縣一般公共預算收入總計為958158萬元，其中，一般公共預算收入179938萬元，上級補助收入438353萬元，上年結轉收入226726萬元，調入資金13192萬元，一般債券轉貸收入46463萬元，調入預算穩定調節基金53486萬元。一般公共預算支出總計為958158萬元，其中，一般公共預算支出499621萬元，上解支出46112萬元，補充預算穩定調節基金98274萬元，債務還本支出39842萬元，結轉下年支出261805萬元，調出資金12504萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預算。全縣政府性基金收入完成74482萬元，為調整預算的108%，下降40.2%。全縣政府性基金支出139497萬元，為調整預算的55.8%，下降67.7%。
政府性基金預算平衡情況。全縣政府性基金收入總計353029萬元，其中，政府性基金預算收入完成74482萬元，上年結余收入31585萬元，上級補助收入5998萬元，專項債券轉貸收入228460萬元，一般公共預算調入資金12504萬元。全縣政府性基金支出總計353029萬元，其中：政府性基金預算支出139497萬元，上解支出189萬元，專項債券還本支出90200萬元，結轉下年支出110639萬元，政府性基金預算調出資金12504萬元，收支平衡。
（三）國有資本經營預算。2023年全縣國有資本經營預算收入總計2545萬元，其中，上級補助收入1101萬元，上年結轉收入1444萬元。2023年全縣國有資本經營支出總計2545萬元，其中，國有資本經營支出完成880萬元，結轉下年支出1665萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預算。全縣社會保險基金收入完成197771萬元，為年初預算的97.8%。全縣社會保險基金支出完成184020萬元，為年初預算的97.6%。當年結余13751萬元，累計結余155753萬元。
（五）2023年政府債務情況。經省政府批準，省財政廳核定我縣2023年度政府債務限額1393256萬元，其中，當年新增債務限額147563萬元。2023年底政府債務余額1382187萬元，其中，一般債務余額250589萬元，專項債務余額1131598萬元。2023年爭取地方政府新增債券147563萬元，其中，一般債券7263萬元，專項債券140300萬元，位居全市第一，全省前列。新增地方政府債券有力地支持了我縣經濟和社會發展，有力地保障了我縣棚戶區改造等重點公益項目建設，有效地緩解了我縣發展過程中的資金難題。全面做好地方政府債券還本付息工作，爭取再融資債券129400萬元，有效緩解了我縣償債壓力。
（六）自覺接受人大監督。認真執行縣人大常委會的決議決定，貫徹落實縣人大常委會關于加強預算審查監督的要求，持續完善報送縣人大審查的政府和部門預決算內容，優化預決算草案編報，進一步增強人大意識，對縣人大預算委員會提出的審議和分析意見，逐項研究，積極改進。
經與省財政廳核對，濮陽縣2023年財政決算對比縣第十六屆人民代表大會第四次會議上報告的濮陽縣2023年預算執行情況有以下幾項變動，特此說明。
2024年7月收到省財政廳2023年度結算補助收入2100萬元，要求列入2023年政府收支科目“1100208結算補助收入”，上級補助收入增加2100萬元；根據國庫賬目，一般公共預算調入調出資金分別增加12504萬元；上解支出調整為46112萬元；補充預算穩定調節基金和結轉下年支出相應調整為98274萬元和261805萬元；政府性基金調入調出資金分別增加12504萬元；專項債券轉貸收入調整為228460萬元，政府性基金結轉下年支出相應調整為110639萬元。
二、2024年1-6月預算執行情況
2024年，是中華人民共和國成立75周年，是實施“十四五”規劃目標任務的關鍵一年，做好財政經濟工作意義重大。今年以來，我縣財政部門緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，頂住外部壓力、克服內部困難，依法加強和改進財政預算管理，財政運行總體平穩，但財政收入保持穩定增長面臨較大壓力。
（一）一般公共預算收支執行情況。全縣一般公共預算收入完成95382萬元，為預算的50%，下降4.6%，其中，稅收收入完成63802萬元，為預算的47.1%，下降13%。稅收比重為66.9%，稅收比重在全市五縣中位居第二位。
全縣一般公共預算支出完成278546萬元，為預算的35%，增長5%。
（二）政府性基金預算執行情況。全縣政府性基金預算收入完成4100萬元（其中國有土地使用權出讓收入完成1707萬元），為預算的1.2%，下降85.7%，主要受經濟下行、土地交易市場低迷影響，地方土地出讓金收入呈斷崖式下跌；全縣政府性基金預算支出完成76366萬元，為預算的23.4%，下降18.7%。
（三）國有資本經營預算執行情況。全縣國有資本經營預算收入完成0萬元；全縣國有資本經營預算支出完成511萬元，為預算的21%。
（四）社會保險基金預算執行情況。全縣社會保險基金預算收入完成125215萬元，為預算的58.2%，增長6.2%；全縣社會保險基金預算支出完成135989萬元，為預算的67.4%，增長50.6%。
（五）地方政府債務情況。爭取提前批新增專項債務限額79600萬元，正常批新增專項債務限額55100萬元，上半年分兩次發行，轉貸省級地方政府專項債券82100萬元，主要用于老舊城區改造、市政基礎設施項目和償還以前年度欠款。新增地方政府專項債券切實發揮了穩投資、擴內需、調結構、補短板等一舉多得的政策效應。上半年，爭取再融資債券168400萬元，預計下半年爭取再融資債券23700萬元，有效緩解了我縣政府債券還本付息壓力。
（六）財政直達資金情況。截至6月底，共收到上級新增中央直達財政資金116307.4萬元，其中：共同財政事權轉移支付62848.4萬元，一般性轉移支付52998萬元，專項轉移支付461萬元。一般性轉移支付，主要用于行政事業單位工資發放、城鄉居民養老、機關事業單位養老、村級經費、脫貧攻堅銜接鄉村振興支出。共同財政事權轉移支付，主要用于就業補助、基本公共衛生服務補助、困難群眾救助、城鄉義務教育補助、優撫對象補助等民生支出。
總體看，今年上半年，財政部門堅持積極的財政政策適當靠前發力，用足用好政府債券政策，用活財政政策工具箱，全縣財政總體保持平穩態勢。收入方面，受經濟下行壓力、減稅降費政策、房地產市場交易持續低迷等多重因素影響，全縣財政收入增速下降。上半年，全縣一般公共預算收入同比下降4.6個百分點。其中稅收收入同比下降13%，主要減收原因：一是土地交易市場低迷，國有土地轉讓減少，國有土地使用權轉讓契稅減收3508萬元；二是受加計抵減稅收優惠政策和納稅企業銷售收入下降影響，造成稅收減收1358萬元；三是去年同期濮陽縣房地產投資建設有限公司和河南開州地產開發有限公司整體轉讓在建工程繳納土地增值稅4005萬元。支出方面，堅持“緊日子保基本、調結構保戰略”，壓減一般性支出，重點民生支出保障較好。上半年，民生支出222570萬元，占一般公共預算支出比重為79.9%。農林水事務、住房保障等支出分別增長23.4%、105.9%。新增債券規模居全省縣（區）前列，為保障縣委縣政府重大決策部署落地見效和重點項目建設提供強有力的財政資金支撐。
當前，國內外經濟形勢嚴峻復雜，世界形勢局部動蕩，經濟發展面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，經濟持續穩定恢復增長仍面臨較大困難和挑戰，我縣自身長期結構性矛盾依然存在，加之房地產市場持續低迷，國有土地使用權出讓收入增長難度極大，完成年初預算目標任務艱巨。而“三保”、暫付款消化、債務化解、科技、教育、城市運維等領域剛性支出規模不斷增大，財政收支矛盾更加凸顯，財政運行風險進一步顯現。
三、下半年重點工作
我們要在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，完整、準確貫徹新發展理念，堅持穩中求進工作總基調，推進高質量發展和高水平安全，切實增強經濟活力、防范化解風險、改善社會預期，在固本培元中鞏固和增強經濟回升向好態勢，持續推動經濟實現質的有效提升和量的合理增長，增進人民福祉，保持社會穩定，以中國式現代化全面推進強國建設、民族復興偉業。深入貫徹落實縣委縣政府決策部署，嚴格執行縣人大批準的預算，落實落細我縣穩住經濟一攬子政策，為高效統籌經濟社會發展和防范系統風險提供堅實財政支撐。重點做好以下工作：
（一）千方百計組織財政收入、強化預算執行。依法依規、實事求是組織財政收入，做到應收盡收、應收足收，杜絕資金空轉、虛增收入，深入開展綜合治稅，推動非稅征管提質增效，確保完成全年一般公共預算預期目標。精心研判國家、省政策導向，及時跟蹤上級補助、地方政府債券等資金分配動向，最大限度爭取政策、資金支持。調整適應省財政廳依托預算管理一體化實施一般公共預算支出管控及政府性基金以收定支管控的要求，強化“先有預算、再有指標、后有支出”的控制機制，健全預算制度，加強財政資源和預算統籌，優化支出結構，全面盤活各類存量資金，盡早發揮資金和政策效益。進一步盤活閑置、低效利用的土地，加快存量土地出讓，加強城市基礎設施配套費征繳力度，切實增加政府性基金收入。
（二）多措并舉保市場主體、穩定經濟大盤。加快債券資金項目建設進度，緊抓債券資金支出，提速使用2024年已發行的新增專項債券資金和國債資金，放大政府投資帶動效應，爭取早開工、早見效。中央和省級基建資金提質增效，推動交通、能源、水利、新基建等領域重大項目建設。落實落細小微企業稅費優惠政策，健全中小微企業和個體工商戶公共服務體系，促進中小微企業專精特新發展，加強對個體工商戶分類幫扶支持。加大政府采購支持中小企業力度，擴大政府性融資擔保機構對中小微企業和個體工商戶的業務覆蓋面，籌措資金刺激市場消費，推動降低市場主體房屋租金、用電用水用網成本，切實為中小微企業紓困解難。改善居民消費能力和預期，提升居民消費意愿。鼓勵汽車、家電等傳統消費品以舊換新，推動耐用消費品以舊換新。
（三）盡力而為、量力而行保基層“三保”。落實優先“三保”支出，繼續做好教育、文化、社保、醫療、棚戶區改造等與人民群眾切身利益密切相關的重點民生資金保障。貫徹好創業就業、教育、養老、醫療、優撫等各項補助政策，切實保障困難群眾基本生活。
（四）防患未然、守住財政風險底線。嚴格落實政府債券限額管理制度和預算管理制度，加強風險預警監控，認真做好地方政府債券資金管理。堅決遏制新增隱性債務風險，穩妥化解存量隱性債務，扎實推進融資平臺公司市場化轉型，嚴格防范融資平臺風險，牢牢守住不發生系統性風險底線。
（五）依法依規、深化預算管理改革。全面落實我省深化預算管理制度改革意見，加強財政資源統籌，強化收支管理。持續推進預算績效管理改革，切實做到“花錢必問效、無效必問責”。嚴格貫徹落實預算法及其實施條例、《河南省預算審查監督條例》等規定，積極配合支持人大依法開展預算審查監督，不斷提升財政預算管理水平。
我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹習近平總書記關于河南工作的重要講話指示批示精神，深刻領悟“兩個確立”的決定性意義，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，自覺接受縣人大及其常委會的監督，積極發揮財政職能作用，將“時時放心不下”的責任感轉化為“事事心中有底”的行動力，更加有力有效落實好縣委、縣政府決策部署，為以中國式現代化全面推進強國建設、民族復興偉業作出新的濮陽縣貢獻。
