濮陽縣人民政府關(guān)于2023年財(cái)政決算（草案）和2024年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
(發(fā)布于：2024-09-04 09:11)
濮陽縣人民政府
關(guān)于2023年財(cái)政決算（草案）和
2024年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
—— 2024年8月22日在濮陽縣第十六屆人大常委會第二十四次會議上
濮陽縣財(cái)政局局長 黃德慶
主任、各位副主任，各位委員：
我受縣人民政府委托，向濮陽縣第十六屆人大常委會第二十四次會議報(bào)告濮陽縣2023年財(cái)政決算（草案）和2024年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請審查。
一、2023年財(cái)政決算情況
（一）一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成179938萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.4%，增長0.7%。其中，稅收收入完成126597萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長0.2%，占一般公共預(yù)算收入的比重為70.4%；非稅收入完成53341萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.2%，增長2%。稅收比重在全市五縣中位居第一。全縣一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成499621萬元，為調(diào)整預(yù)算的65.6%，下降3.6%。其中，民生支出累計(jì)完成390632萬元，民生支出占一般公共預(yù)算支出比重為78.2%，民生支出得到了有效保障。
一般公共預(yù)算收支平衡情況。全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)為958158萬元，其中，一般公共預(yù)算收入179938萬元，上級補(bǔ)助收入438353萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入226726萬元，調(diào)入資金13192萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入46463萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金53486萬元。一般公共預(yù)算支出總計(jì)為958158萬元，其中，一般公共預(yù)算支出499621萬元，上解支出46112萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金98274萬元，債務(wù)還本支出39842萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出261805萬元，調(diào)出資金12504萬元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金收入完成74482萬元，為調(diào)整預(yù)算的108%，下降40.2%。全縣政府性基金支出139497萬元，為調(diào)整預(yù)算的55.8%，下降67.7%。
政府性基金預(yù)算平衡情況。全縣政府性基金收入總計(jì)353029萬元，其中，政府性基金預(yù)算收入完成74482萬元，上年結(jié)余收入31585萬元，上級補(bǔ)助收入5998萬元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入228460萬元，一般公共預(yù)算調(diào)入資金12504萬元。全縣政府性基金支出總計(jì)353029萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出139497萬元，上解支出189萬元，專項(xiàng)債券還本支出90200萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出110639萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金12504萬元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。2023年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)2545萬元，其中，上級補(bǔ)助收入1101萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1444萬元。2023年全縣國有資本經(jīng)營支出總計(jì)2545萬元，其中，國有資本經(jīng)營支出完成880萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1665萬元。收支平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會保險(xiǎn)基金收入完成197771萬元，為年初預(yù)算的97.8%。全縣社會保險(xiǎn)基金支出完成184020萬元，為年初預(yù)算的97.6%。當(dāng)年結(jié)余13751萬元，累計(jì)結(jié)余155753萬元。
（五）2023年政府債務(wù)情況。經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳核定我縣2023年度政府債務(wù)限額1393256萬元，其中，當(dāng)年新增債務(wù)限額147563萬元。2023年底政府債務(wù)余額1382187萬元，其中，一般債務(wù)余額250589萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額1131598萬元。2023年?duì)幦〉胤秸略鰝?/span>147563萬元，其中，一般債券7263萬元，專項(xiàng)債券140300萬元，位居全市第一，全省前列。新增地方政府債券有力地支持了我縣經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展，有力地保障了我縣棚戶區(qū)改造等重點(diǎn)公益項(xiàng)目建設(shè)，有效地緩解了我縣發(fā)展過程中的資金難題。全面做好地方政府債券還本付息工作，爭取再融資債券129400萬元，有效緩解了我縣償債壓力。
（六）自覺接受人大監(jiān)督。認(rèn)真執(zhí)行縣人大常委會的決議決定，貫徹落實(shí)縣人大常委會關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算審查監(jiān)督的要求，持續(xù)完善報(bào)送縣人大審查的政府和部門預(yù)決算內(nèi)容，優(yōu)化預(yù)決算草案編報(bào)，進(jìn)一步增強(qiáng)人大意識，對縣人大預(yù)算委員會提出的審議和分析意見，逐項(xiàng)研究，積極改進(jìn)。
經(jīng)與省財(cái)政廳核對，濮陽縣2023年財(cái)政決算對比縣第十六屆人民代表大會第四次會議上報(bào)告的濮陽縣2023年預(yù)算執(zhí)行情況有以下幾項(xiàng)變動，特此說明。
2024年7月收到省財(cái)政廳2023年度結(jié)算補(bǔ)助收入2100萬元，要求列入2023年政府收支科目“1100208結(jié)算補(bǔ)助收入”，上級補(bǔ)助收入增加2100萬元；根據(jù)國庫賬目，一般公共預(yù)算調(diào)入調(diào)出資金分別增加12504萬元；上解支出調(diào)整為46112萬元；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出相應(yīng)調(diào)整為98274萬元和261805萬元；政府性基金調(diào)入調(diào)出資金分別增加12504萬元；專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為228460萬元，政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出相應(yīng)調(diào)整為110639萬元。
二、2024年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況
2024年，是中華人民共和國成立75周年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，做好財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作意義重大。今年以來，我縣財(cái)政部門緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，頂住外部壓力、克服內(nèi)部困難，依法加強(qiáng)和改進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但財(cái)政收入保持穩(wěn)定增長面臨較大壓力。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算收入完成95382萬元，為預(yù)算的50%，下降4.6%，其中，稅收收入完成63802萬元，為預(yù)算的47.1%，下降13%。稅收比重為66.9%，稅收比重在全市五縣中位居第二位。
全縣一般公共預(yù)算支出完成278546萬元，為預(yù)算的35%，增長5%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金預(yù)算收入完成4100萬元（其中國有土地使用權(quán)出讓收入完成1707萬元），為預(yù)算的1.2%，下降85.7%，主要受經(jīng)濟(jì)下行、土地交易市場低迷影響，地方土地出讓金收入呈斷崖式下跌；全縣政府性基金預(yù)算支出完成76366萬元，為預(yù)算的23.4%，下降18.7%。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元；全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成511萬元，為預(yù)算的21%。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成125215萬元，為預(yù)算的58.2%，增長6.2%；全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成135989萬元，為預(yù)算的67.4%，增長50.6%。
（五）地方政府債務(wù)情況。爭取提前批新增專項(xiàng)債務(wù)限額79600萬元，正常批新增專項(xiàng)債務(wù)限額55100萬元，上半年分兩次發(fā)行，轉(zhuǎn)貸省級地方政府專項(xiàng)債券82100萬元，主要用于老舊城區(qū)改造、市政基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目和償還以前年度欠款。新增地方政府專項(xiàng)債券切實(shí)發(fā)揮了穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、補(bǔ)短板等一舉多得的政策效應(yīng)。上半年，爭取再融資債券168400萬元，預(yù)計(jì)下半年?duì)幦≡偃谫Y債券23700萬元，有效緩解了我縣政府債券還本付息壓力。
（六）財(cái)政直達(dá)資金情況。截至6月底，共收到上級新增中央直達(dá)財(cái)政資金116307.4萬元，其中：共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付62848.4萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付52998萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付461萬元。一般性轉(zhuǎn)移支付，主要用于行政事業(yè)單位工資發(fā)放、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老、村級經(jīng)費(fèi)、脫貧攻堅(jiān)銜接鄉(xiāng)村振興支出。共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付，主要用于就業(yè)補(bǔ)助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助、困難群眾救助、城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助、優(yōu)撫對象補(bǔ)助等民生支出。
總體看，今年上半年，財(cái)政部門堅(jiān)持積極的財(cái)政政策適當(dāng)靠前發(fā)力，用足用好政府債券政策，用活財(cái)政政策工具箱，全縣財(cái)政總體保持平穩(wěn)態(tài)勢。收入方面，受經(jīng)濟(jì)下行壓力、減稅降費(fèi)政策、房地產(chǎn)市場交易持續(xù)低迷等多重因素影響，全縣財(cái)政收入增速下降。上半年，全縣一般公共預(yù)算收入同比下降4.6個(gè)百分點(diǎn)。其中稅收收入同比下降13%，主要減收原因：一是土地交易市場低迷，國有土地轉(zhuǎn)讓減少，國有土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓契稅減收3508萬元；二是受加計(jì)抵減稅收優(yōu)惠政策和納稅企業(yè)銷售收入下降影響，造成稅收減收1358萬元；三是去年同期濮陽縣房地產(chǎn)投資建設(shè)有限公司和河南開州地產(chǎn)開發(fā)有限公司整體轉(zhuǎn)讓在建工程繳納土地增值稅4005萬元。支出方面，堅(jiān)持“緊日子保基本、調(diào)結(jié)構(gòu)保戰(zhàn)略”，壓減一般性支出，重點(diǎn)民生支出保障較好。上半年，民生支出222570萬元，占一般公共預(yù)算支出比重為79.9%。農(nóng)林水事務(wù)、住房保障等支出分別增長23.4%、105.9%。新增債券規(guī)模居全省縣（區(qū)）前列，為保障縣委縣政府重大決策部署落地見效和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)提供強(qiáng)有力的財(cái)政資金支撐。
當(dāng)前，國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢嚴(yán)峻復(fù)雜，世界形勢局部動蕩，經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定恢復(fù)增長仍面臨較大困難和挑戰(zhàn)，我縣自身長期結(jié)構(gòu)性矛盾依然存在，加之房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷，國有土地使用權(quán)出讓收入增長難度極大，完成年初預(yù)算目標(biāo)任務(wù)艱巨。而“三保”、暫付款消化、債務(wù)化解、科技、教育、城市運(yùn)維等領(lǐng)域剛性支出規(guī)模不斷增大，財(cái)政收支矛盾更加凸顯，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步顯現(xiàn)。
三、下半年重點(diǎn)工作
我們要在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，完整、準(zhǔn)確貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，切實(shí)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力、防范化解風(fēng)險(xiǎn)、改善社會預(yù)期，在固本培元中鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢，持續(xù)推動經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，增進(jìn)人民福祉，保持社會穩(wěn)定，以中國式現(xiàn)代化全面推進(jìn)強(qiáng)國建設(shè)、民族復(fù)興偉業(yè)。深入貫徹落實(shí)縣委縣政府決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，落實(shí)落細(xì)我縣穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策，為高效統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和防范系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政支撐。重點(diǎn)做好以下工作：
（一）千方百計(jì)組織財(cái)政收入、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。依法依規(guī)、實(shí)事求是組織財(cái)政收入，做到應(yīng)收盡收、應(yīng)收足收，杜絕資金空轉(zhuǎn)、虛增收入，深入開展綜合治稅，推動非稅征管提質(zhì)增效，確保完成全年一般公共預(yù)算預(yù)期目標(biāo)。精心研判國家、省政策導(dǎo)向，及時(shí)跟蹤上級補(bǔ)助、地方政府債券等資金分配動向，最大限度爭取政策、資金支持。調(diào)整適應(yīng)省財(cái)政廳依托預(yù)算管理一體化實(shí)施一般公共預(yù)算支出管控及政府性基金以收定支管控的要求，強(qiáng)化“先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支出”的控制機(jī)制，健全預(yù)算制度，加強(qiáng)財(cái)政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面盤活各類存量資金，盡早發(fā)揮資金和政策效益。進(jìn)一步盤活閑置、低效利用的土地，加快存量土地出讓，加強(qiáng)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)征繳力度，切實(shí)增加政府性基金收入。
（二）多措并舉保市場主體、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)大盤。加快債券資金項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，緊抓債券資金支出，提速使用2024年已發(fā)行的新增專項(xiàng)債券資金和國債資金，放大政府投資帶動效應(yīng)，爭取早開工、早見效。中央和省級基建資金提質(zhì)增效，推動交通、能源、水利、新基建等領(lǐng)域重大項(xiàng)目建設(shè)。落實(shí)落細(xì)小微企業(yè)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，健全中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶公共服務(wù)體系，促進(jìn)中小微企業(yè)專精特新發(fā)展，加強(qiáng)對個(gè)體工商戶分類幫扶支持。加大政府采購支持中小企業(yè)力度，擴(kuò)大政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)對中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶的業(yè)務(wù)覆蓋面，籌措資金刺激市場消費(fèi)，推動降低市場主體房屋租金、用電用水用網(wǎng)成本，切實(shí)為中小微企業(yè)紓困解難。改善居民消費(fèi)能力和預(yù)期，提升居民消費(fèi)意愿。鼓勵(lì)汽車、家電等傳統(tǒng)消費(fèi)品以舊換新，推動耐用消費(fèi)品以舊換新。
（三）盡力而為、量力而行保基層“三保”。落實(shí)優(yōu)先“三保”支出，繼續(xù)做好教育、文化、社保、醫(yī)療、棚戶區(qū)改造等與人民群眾切身利益密切相關(guān)的重點(diǎn)民生資金保障。貫徹好創(chuàng)業(yè)就業(yè)、教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、優(yōu)撫等各項(xiàng)補(bǔ)助政策，切實(shí)保障困難群眾基本生活。
（四）防患未然、守住財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線。嚴(yán)格落實(shí)政府債券限額管理制度和預(yù)算管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控，認(rèn)真做好地方政府債券資金管理。堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，扎實(shí)推進(jìn)融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，嚴(yán)格防范融資平臺風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
（五）依法依規(guī)、深化預(yù)算管理改革。全面落實(shí)我省深化預(yù)算管理制度改革意見，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化收支管理。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，切實(shí)做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。嚴(yán)格貫徹落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例、《河南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等規(guī)定，積極配合支持人大依法開展預(yù)算審查監(jiān)督，不斷提升財(cái)政預(yù)算管理水平。
我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于河南工作的重要講話指示批示精神，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，自覺接受縣人大及其常委會的監(jiān)督，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，將“時(shí)時(shí)放心不下”的責(zé)任感轉(zhuǎn)化為“事事心中有底”的行動力，更加有力有效落實(shí)好縣委、縣政府決策部署，為以中國式現(xiàn)代化全面推進(jìn)強(qiáng)國建設(shè)、民族復(fù)興偉業(yè)作出新的濮陽縣貢獻(xiàn)。
