濮陽縣財政局關于 2020年財政重點績效評價結果的通報
(發布于：2021-10-17 15:52)
各預算單位：
根據縣委《關于全面推進預算績效管理的實施意見》（濮縣發〔2021〕1號）以及濮陽縣財政局《關于開展2020年度縣級預算支出項目財政績效評價的通知》濮縣財〔2021〕60號文件要求，經局黨組研究同意，組織開展了2020年度財政支出項目重點績效評價工作，現將評價情況通報如下。
一、評價基本情況
2020年度重點財政績效評價財政支出項目共5個，涉及環保工程類、民生保障類、疫情防控類等，金額共計2871萬元。經過預算部門自評及委托第三方按照相關要求對5個項目進行了重點評價。重點績效評價工作按產出、效益、滿意度等三個維度開展。經評價，2個項目評價結果為“良”，3個項目評價結果為“中”。具體項目及評分詳見附件。
二、發現的問題
重點績效評價5個項目，發現存在的主要問題有以下幾方面：
（一）績效管理工作有待加強。部分項目主管單位績效管理意識不強，對績效評價工作積極性不高，存在走過場，臨時應付的情況。績效目標設置不夠明確，指標量化不充分，目標可衡量性不足。
（二）制度執行不到位，管理手續缺失。例如濮陽縣衛生健康委員會制定的《濮陽縣衛生健康委員會衛生應急儲備物資管理與調用制度》中要求衛生應急物資嚴格執行出入庫制度。經核查發現，濮陽縣衛生健康委員會沒有建立相應的衛生應急物資的入庫臺賬、出庫臺賬及盤點臺賬，無法核實應急物資的使用狀況，無法對衛生應急物資的余缺調劑和調用實施動態管理及資源共享。
濮陽縣衛生健康委員會制定的《濮陽縣衛生健康委員會應急物資保障體系建設項目資金管理辦法》中要求：對形成固定資產的專項資金建設項目，應當辦理固定資產移交手續。經核查發現：濮陽縣衛生健康委員會對招標采購的相關應急物資沒有計入固定資產賬戶、沒有建立應急物資固定資產明細賬及臺賬沒有應急物資固定資產調用與轉移審批及相關的資產轉移或移交手續。不利于固定資產的監管。
(三) 扶貧資產管理臺賬不健全，扶貧資產管理不規范。例如濮陽縣胡狀天耕農業科技食用菌項目,建成后形成扶貧資產的入賬、移交，確認資產產權歸屬等扶貧資產管理不規范。項目僅提供竣工工程移交表，無法考核項目所形成的物化資產是否已在資產管理臺賬中登記，并完成確權。確權到鎮的扶貧資產，沒有納入胡狀鎮“三資”管理的憑證，形成固定資產賬。
(四)管理制度執行不到位，項目手續不完善。例如濮陽縣綜合醫院P2實驗室建設項目,單位在項目實施過程中管理制度執行不到位，項目手續不完善。未按照專項資金管理辦法對2020年抗疫特別國債實行“專戶儲存、專賬核算”；新建實驗室缺少建筑工程規劃許可等手續；新建實驗室及購置設備未按照要求登記固定資產賬戶；支付款項缺少相關審批單；支付工程款100%未留置質保金；項目已投入使用，未按照要求取得河南省衛生健康委員會簽證的核酸檢測實驗室技術驗收合格證書等。
三、下一步工作要求
（一）健全項目管理制度，實現資產的動態管理。通過設置臺賬和完善相關手續，真實反映應急物資的使用狀況，實現衛生應急物資的余缺調劑和調用，實現應急物資動態管理及資源共享，確保固定資產的監管工作到位。
(二)嚴抓制度落實，完善項目手續。項目單位應針對建設項目前期工程缺少手續、支付款項缺少相關審批單；全額支付工程款未留置質保金、項目已投入使用未按照要求取得實驗室技術驗收合格證書等問題進行梳理。嚴抓制度落實，完善項目手續，落實責任到人，整改措施實施有力。
(三)加強評價結果反饋整改。對涉及財政重點績效評價項目的結果及時反饋給有關主管部門。對涉及項目管理與實施的問題，指導督促相關主管部門及時落實整改；對涉及政策完善的，主管部門應及時研究提出整改方案，會同相關部門及時完善修訂。
（四）加大信息公開報告力度。嚴格執行預算績效公開報告制度，強化落實縣級預算單位績效信息公開主體責任。對全縣預算績效管理成果及發現問題，按規定向縣委政府、縣人大等報告和通報。
（五）強化績效結果應用。建立評價結果應用機制，將2020年度財政重點績效評價結果及整改情況作為下一年度或以后年度績效目標編制、預算資金安排和項目支出結構調整的重要依據。同時強化結果考核，重點績效評價情況納入縣級機關部門綜合績效目標考核預算績效管理，硬化績效管理約束。
附件：2020年度濮陽縣財政重點績效評價項目情況表.docx
2021年10月15日
